Saldo van baten en lasten
Programma 6. Duurzaam voor nu en later | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Lasten | 2.140 | 4.767 | 2.627 |
Baten | 244 | 2.244 | 2.001 |
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 1.897 | 2.523 | 626 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 222 | 413 | 191 |
Gerealiseerde totaal | 1.675 | 2.110 | 435 |
Toevoeging of onttrekking aan reserves
Op een programma kan een saldo ontstaan door de restanten op de eenmalige budgetten die gepaard gaan met toevoegingen of onttrekking aan reserves. Dit betreft zowel af te sluiten en over te hevelen budgetten als budgetten waarop verlagingen zijn toegepast. Het saldo op dit programma ontstaat door het (de) volgende eenmalige budget(ten):
Eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000) | ||||
|---|---|---|---|---|
Over te hevelen | Restant | |||
Uitvoeringskosten klimaatakkoord | 116 | |||
Af te sluiten | Restant | |||
Gemeentelijk vastgoed verduurzamen | 32 | |||
Stronghouse | 44 | |||
191 |
Hieronder volgt het overzicht van de verschillende nadelen en voordelen op het programma die groter zijn dan € 20.000.
Voor een verdere toelichting op de over te hevelen bedragen wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de eenmalige budgetten.
Toelichtingen op de verschillen
Toelichting (bedragen x € 1.000) | Totaal | Lasten | Baten | ||
|---|---|---|---|---|---|
Voordelig | |||||
Uren | 95 | 95 | |||
Maatregelen verduurzaming | 68 | 68 | |||
Ingehuurd personeel | 51 | 51 | |||
Verduurzaming maatschappelijke gebouwen | 97 | 97 | |||
Bijdrage RUD | 40 | 40 | |||
Kapitaallasten | 26 | 26 | |||
Diverse kleinere afwijkingen (< € 20.000) | 58 | ||||
Per saldo een voordelig resultaat van | 435 | 377 | 0 |
Voordelig
Uren (€ 95.000 voordelig)
Een voordelig saldo op doorbelaste arbeidsuren ontstaat onder meer door een kleiner personeelsbestand, lagere verlofsaldi en hoger ziekteverzuim dan begroot. Bovendien ontstaan urenverschillen op programmaniveau doordat medewerkers gedurende het jaar op andere programma’s werkzaam kunnen zijn dan werd verwacht. Per saldo heffen de voordelen en nadelen op de uren elkaar op en resteert er geen verschil.
Maatregelen verduurzaming (€ 68.000 voordelig)
Het team Duurzaamheid was in 2023 niet compleet waardoor interne en externe verzoeken niet afdoende konden worden beoordeeld en gehonoreerd.
Ingehuurd Personeel (€ 51.000 voordelig)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Personele lasten.
Verduurzaming maatschappelijke gebouwen (€ 97.000 voordelig)
Het budget van 2022 is per abuis overgeheveld naar 2023. Door beperkte capaciteit bij de aannemers, kon het budget 2023 niet volledig worden besteed.
Bijdrage RUD (€ 40.000 voordelig)
De deelnemersbijdrage voor Noordenveld bedraagt op basis van de verrekensystematiek voor 2023 € 883.000. Dit is € 40.000 lager dan verwacht op basis van de begroting- en voortgangsrapportages van de RUD.
Kapitaallasten (€ 26.000 voordelig)
Een voordelig saldo op de kapitaallasten ontstaat wanneer er minder geïnvesteerd is dan begroot. In het hoofdstuk Investeringen vindt u een toelichting op de afwijkingen op de investeringen per programma.